Любое современное предприятие обязано заключить с обслуживающим его банковским учреждением лимит остатка кассы. В дальнейшем в процессе своей работы данное предприятие будет иметь возможность хранить в своей кассе только ту сумму, которая соответствует этому лимиту. Если во время проверки будет установлено, что сумма, находящаяся в кассе превышает рамки лимита, то в этом случае предприятию будет выписан штраф. Размер этой штрафной санкции будет равняться двукратному произведению суммы сверхлимита. Именно поэтому для нормальной работы предприятия важно знать, как рассчитать лимит остатка кассы. Кстати, если у вас возникают сложности с работой на кассовых аппаратах, есть смысл воспользоваться помощью специалистов https://kasscenter.ru/shop/.
Как рассчитать лимит остатка кассы?
Для начала вам потребуется согласовать сумму лимита с банковским учреждением обслуживающим ваше предприятие. Если данную функцию выполняет ни один, а несколько банков, то тогда выберете, ту кредитно-финансовую организацию, с которой вам удобнее работать. После того как вы согласуете сумму лимита с выбранным вами банком вам потребуется сообщить об установленном ограничении другим обслуживающим финансовым организациям, не забыв указать в каком именно банке была выполнена данная процедура.
Для того чтобы рассчитать лимит кассы, вам следует взять сумму наличной выручки за последние три месяца работы предприятия. Теперь вам потребуется рассчитать среднестатистический размер своей выручки, для чего всю сумму своей трехмесячной выручки вы должны разделить на количество рабочих дней, в течение которых она была получена. А чтобы определить среднечасовую выручку разделить дневной показатель на количество рабочих часов.
Теперь подсчитайте расходы своего предприятия. При этом вы не должны учитывать денежные средства, которые идут на выплату заработной платы, пособий и стипендий сотрудникам предприятия. Теперь для получения среднестатистической суммы расходов разделите сумму трат на количество рабочих дней, за которые они были произведены.
Теперь имея точные данные своих расходов и доходов, вы сможете с легкостью рассчитать лимит кассы своего предприятия. Для этого вам следует вычесть среднестатистическую сумму расходов из среднедневной суммы доходов. Полученная разница и будет являться лимитом кассы. Однако во избежание каких-либо затруднений в качестве суммы лимита лучше всего указывать значение несколько превышающий полученный вами результат. Помните, что цель вашего предприятия заполучить для себя как можно больший размер лимита. Также следует помнить, что для нормальной работы предприятия лимит кассы следует устанавливать до сроков инкассации.
Если ваше предприятие находиться на большом удалении от обслуживающего банка, и вы не можете ежедневно осуществлять инкассацию, то в этом случае согласно законодательству страны вы можете рассчитать лимит кассы на несколько рабочих дней, в зависимости от сроков сдачи наличной выручки.
При расчете лимита важно указать, для какой именно цели вы планируете его использовать. Данный документ должен быть составлен в двух экземплярах. При этом на каждом экземпляре документа должна обязательно стоять подпись руководителя предприятие и его главного бухгалтера, а также печать обслуживающего банка.